El IRS dice que la mayoría de las recompensas de las tarjetas de crédito no están sujetas a impuestos porque se tratan como un reembolso o reembolso, no como un ingreso, según las reglas del IRS. Esta regla cubre las recompensas obtenidas mediante gastos normales, incluidos reembolsos en efectivo, millas aéreas y puntos de hotel. Los bonos de bienvenida que requieren que los titulares de tarjetas gasten una determinada cantidad antes de recibir la recompensa tampoco suelen estar sujetos a impuestos. Sin embargo, existe una excepción importante llamada regla de “no gastar”.
Si una persona recibe un bono de bienvenida simplemente por abrir una tarjeta de crédito y no tiene que gastar dinero primero, esta recompensa puede considerarse ingreso sujeto a impuestos. En tales casos, la compañía de la tarjeta de crédito puede enviar un formulario 1099 y la recompensa debe declararse como ingreso al presentar la declaración de impuestos. El IRS considera que estas recompensas están sujetas a impuestos, ya sea que se reciban como reembolsos en efectivo, tarjetas de regalo o puntos. Incluso si un contribuyente no recibe el Formulario 1099, sigue siendo responsable de declarar las adjudicaciones sujetas a impuestos según la regla de “sin gastos”.
La segunda gran excepción se refiere a las bonificaciones por recomendación. Los bonos de recomendación son recompensas que se obtienen cuando el titular de una tarjeta recomienda una tarjeta de crédito a amigos o familiares y recibe un beneficio a cambio, como informa The US Sun. El IRS generalmente trata estas concesiones por recomendación como ingresos sujetos a impuestos. Es posible que los contribuyentes que reciben recompensas por referencias deban informarlas mediante un formulario 1099. Esta regla se aplica incluso cuando las recompensas por referencias se otorgan en forma de millas aéreas, puntos de viaje o recompensas en efectivo.
Normas fiscales para recompensas de tarjetas de crédito
Los contribuyentes son responsables de garantizar que las adjudicaciones sujetas a impuestos se informen adecuadamente mediante el Formulario 1099-MISC cuando los ingresos superen los $600. El informe también señala que muchos estadounidenses planifican cuidadosamente cómo utilizarán sus reembolsos de impuestos, según una nueva encuesta de Talker Research citada por The US Sun. La encuesta realizada a 2.000 contribuyentes estadounidenses encontró que el 79% espera recibir algún tipo de reembolso de impuestos este año. Aproximadamente un tercio de los estadounidenses empiezan a planificar cómo gastar su reembolso con hasta seis meses de antelación.
Más de la mitad de los encuestados (52%) dijeron que su devolución de impuestos juega un papel importante en su presupuesto general. Una gran mayoría (77%) planea utilizar su reembolso para gastos esenciales, según la encuesta de Talker Research. El uso más común de los reembolsos es el pago de alquileres y facturas (52%). Otro 44% planea gastar el dinero del reembolso en alimentos y otros artículos esenciales. Alrededor del 37% tiene la intención de utilizar su reembolso para pagar deudas de tarjetas de crédito. Entre las personas que liquidan los saldos de sus tarjetas de crédito, el 56% dijo que están abordando específicamente la deuda acumulada durante la temporada navideña.
Planes de gastos de reembolso de impuestos
Sólo el 8% de los encuestados dijo que planeaba gastar su reembolso en compras de lujo. Entre las compras de lujo, el 37% planea comprar ropa nueva. Otro 28% planea gastar en entretenimiento. Alrededor del 26% quiere comprar un teléfono nuevo con el dinero del reembolso. La encuesta, encargada por TaxSlayer y realizada por Talker Research, encontró que el contribuyente promedio espera recibir alrededor de $1,700 en reembolsos este año. Alrededor del 22% espera un reembolso mayor que el año pasado.
Tarifas de pago de impuestos con tarjeta de crédito
Mientras tanto, el 26% cree que recibirá un reembolso menor que el año pasado. El 51% espera que el monto de su reembolso se mantenga más o menos igual. Si analizamos el año pasado, el 12 % dijo que recibió un reembolso mayor de lo esperado. Mientras tanto, el 20% dijo haber recibido menos dinero del esperado. Las personas que esperaban un reembolso mayor este año dijeron que podría deberse a que se les retuvo más dinero de sus cheques de pago, obtuvieron más ingresos o dieron la bienvenida a un nuevo bebé.
Quienes esperaban un reembolso menor citaron razones como la pérdida de empleo, impuestos atrasados, la conversión de niños a adultos o tasas impositivas más altas. El informe también destaca que los contribuyentes pueden optar por pagar sus impuestos con una tarjeta de crédito para ganar recompensas, según The US Sun. Sin embargo, los procesadores de pagos externos cobran tarifas que pueden reducir o incluso eliminar el valor de estas recompensas. Las tarifas de procesamiento generalmente oscilan entre el 1,87% y el 2,35% del monto del pago de impuestos. Por ejemplo, según el informe del Sun de EE. UU., pagar una factura de impuestos de 5.000 dólares con tarjeta de crédito podría añadir al menos 93,50 dólares en comisiones.
Fecha límite de impuestos y reembolsos del IRS
Los contribuyentes deben comparar el valor de las recompensas que obtienen con las tarifas que pagan antes de decidir utilizar una tarjeta de crédito. La fecha límite para presentar sus impuestos para 2025 es el 15 de abril, mientras que los contribuyentes de Maine y Massachusetts tienen hasta el 17 de abril. Los estadounidenses que necesiten más tiempo pueden solicitar una extensión de su declaración de impuestos hasta el 15 de octubre. Para obtener una extensión, los contribuyentes deben presentar el Formulario 4868, Solicitud de extensión automática de la fecha límite para presentar declaraciones de impuestos sobre la renta individual de EE. UU.
El IRS dice que los reembolsos suelen emitirse dentro de los 21 días posteriores a la presentación, aunque los errores pueden provocar retrasos. Los contribuyentes que presentan declaraciones en papel pueden esperar aproximadamente un mes o más mientras el IRS procesa millones de declaraciones durante la temporada de impuestos. Al 31 de enero, la devolución promedio de impuestos fue de $1,928.
Durante el mismo período de 2024, el reembolso promedio fue de $1,395. El reembolso promedio por depósito directo para 2025 fue aún mayor, de $2,069. Los contribuyentes pueden realizar un seguimiento de su reembolso utilizando la herramienta en línea del IRS llamada “¿Dónde está mi reembolso?” “. La herramienta normalmente funciona dentro de las 24 horas posteriores a la presentación electrónica y aproximadamente cuatro semanas después de presentar una declaración en papel, según información del IRS citada por The US Sun.
